Revontuli-Opiston jaosto
Pöytäkirja 17.10.2023/Pykälä 22

ROj 17.10.2023 § 22  

359/02.02.00/2023  

Valmistelija Revontuli-Opiston rehtori Tanninen Pasi

Kansalaisopistojen yhdistämissopimuksen mukaisesti Revontuli- Opiston ta­lou­den­hoi­to on isäntäkunnan hallinnoimaa ja taloudellinen vastuu kuu­luu kaikille sopimuskunnille. Revontuli-Opiston kustannukset ka­te­taan valtionosuus-rahoituksella, kun­tien maksamilla kuntaosuuksilla ja opiskelijoiden maksamilla kurs­si­mak­suil­la, maksupalvelutoiminnan tuotoilla ja saaduilla hankerahoituksilla.

Vuonna 2024 opiston saamaan valtionosuuteen kohdistuu merkittävät leikkaukset, jotka koh­den­tuvat opistokuntiin pidettyjen opetustuntien suhteessa. Kan­sa­lais­opis­ton valtionosuuden peruste lasketaan kertomalla opetus- ja kult­tuu­ri­mi­nis­te­riön ko. opistolle vahvistama opetustuntien määrä ope­tus­tun­nin yksikköhinnalla. Hallituksen leikkaukset kohdentuvat suoritteisiin eli opetustuntien määrään ja arvioitu leikkaus on noin 14 %. Yksikköhintaan vuodelle 2024 on tulossa 3 % indeksikorotus ja tämä huomioiden arvioitu valtionosuuteen kohdistuva leikkaus Revontuli-Opistolle on noin 70 000 euroa. Kuluvalle vuodelle 2023 valtionosuus on 626 211 euroa ja vuodelle 2024 se on arviolta 557 000 euroa. Hallituksen budjettiesitys on käsitelty ylimääräisessä raha-asiainvaliokunnassa ja valtioneuvoston yleisistunnossa maanantaina 9. lokakuuta.

Vahvistetusta opetustuntimäärästä 90 prosenttia säilyy vuosittain suhteellisesti samalla tasolla ja 10 prosentin ns. muuttuvaan osaan vaikuttaa opiston toiminta-alueen väestörakenteen muutokset, joita ovat väestömäärä, työttömien määrä, vieraskielisten määrä sekä 63 vuotta täyttäneiden määrä. 

Opistokuntien kuntaosuudet ovat viime vuosina pysyneet jokseenkin samalla tasolla, toki vuosikohtaisia indeksin omaisia tarkistuksia on tehty. Nyt valtion toimesta tehtävä leikkaus on poikkeuksellisen suuri ja se yhdistettynä kunta-alan palkkakustannusten noin 4,5 % kasvuun aiheuttaa kansalaisopistolle noin 115 000 euron rahoitus-/säästötarpeen vuodelle 2024. Vaikka opistossa tehdään säästötoimia hallinnossa ja kurssimaksuja nostetaan, niin ilman merkittäviä kuntaosuuksien nostoja opiston kurssitarjontaa ei voida pitää nykyisellä tasolla. Keväällä 2023 toteutetun kuntalaiskyselyn mukaan kuntalaisten toiveena on opiston kurssitarjonnan säilyttäminen nykyisellä tasolla. Kyselyyn vastasi liki 600 kuntalaista Enontekiöltä, Kittilästä ja Sodankylästä.

Hallituksen ja VM:n esityksen mukaan opistoilta nyt leikattava rahoitus tulisi kattaa jatkossa kurssimaksuilla. Lähtökohtaisesti kansalaisopistojen rahoitusta ohjaavan lainsäädännön mukaan kurssimaksujen tulee olla kohtuullisia. Revontuli-Opiston jaosto on korottanut opiston kurssimaksuja 10 % 1.8.2023 alkaen lukuvuodelle 2023-2024. Jotta opisto pysyisi kuntalaisille edelleen matalan kynnyksen edullisena paikkana opiskella ja harrastaa niin tässä talousarvioesityksessä nouseviin kustannuksiin vastataan matillisella kurssimaksun nostolla, joka on tehty lukuvuodelle 2023-2024. Tämän lisäksi opisto kohdentaa säästöjä hallintoon 0,5 htv ja esittää kuntien maksuosuuksiin korotuksia.

Talousarvion pohjaksi esitetään vuodelle 2024 kuntien maksuosuudeksi yhteensä 548 300 euroa, jakautuen seuraavasti:

Enontekiö     57 500   (57 500 vuonna 2022)

Kittilä     285 000 (225 000 vuonna 2022, lisäys 60 000 €)

Sodankylä     205 800 (162 800 vuonna 2022, lisäys 43 000 €))

Enontekiön kunnassa virkamiesesitys kunnan talousarvioon on jatkaa samalla kunnan maksuosuudella, mikä valtionosuuden vähenemisen ja palkkojen nousun myötä tarkoittaa tuntimäärän vähenemistä. Nykyisen tason säilyttäminen olisi edellyttänyt 12 000 euron nostoa kunnan maksuosuuteen. Näillä kuntaosuuksilla tavoitellaan verkko-opetus mukaan lukien ope­tus­ta vuonna 2024 yhteensä 16 120 opetustuntia jakautuen kun­nit­tain seuraavasti:

Enontekiö  1270

Kittilä  8100

Sodankylä  5750

Verkko-opetus 1000 tuntia

Liitteenä olevan talousarvion sisällöstä

Hallinto                TP 2022       TA2023          TA 2024

toimintakulut               -272 609      -326 648        -325 400

toimintakate                - 272 609      -326 648        -325 400

Hallinnon toimintakuluissa on huomioitu työehtosopimusten pal­kan­ko­ro­tus­ten vaikutus. Opiston sisäisillä säästöillä ja järjestelyillä hallinnon menot eivät kasva edellisvuodesta.

Opetustoiminnan talousarviossa toimintakulujen lisäys aiheutuu palkkakustannusten nousun vaikutuksista. Toimintatuottojen kasvuun vaikuttaa kurssimaksujen 10 % korotus. Opiston saama hankerahoitus on 32 115 euroa vuodelle 2024.

Opetustoiminta         TP 2022 TA2023       TA2024

maksutuotot             259 919   287 400  313 500

toimintakulut           - 998 059          - 1 023 748   -1082 350

Maksupalvelutoiminnan tavoitteeksi on asetettu 1170 opetustuntia, jonka katetavoite on - 3 670 euroa eli käytännössä kyse on pääsääntöisesti kursseista, joi­den tulot kattavat toimintakulut.

Maksupalvelutoiminta     TP2022 TA2023     TA2024

toimintatuotot    60 185    42 800  61 000

toimintakulut  - 67 867  - 50 850    -  64 670     

toimintakate     - 7 682          - 8050       -3 670

Revontuli-Opiston 2023 kokonaisuus

  TP 2022     TA2023    TA2024

toimintatuotot                     729 774      776 700      899 115

toimintakulut                -  1 311 859 - 1 375 396   - 1 456 173

toimintakate  -  582 084      -  598 696    -557 087

valtionosuus    604 851         598 696      557 058

Esittelijä Revontuli-Opiston rehtori Tanninen Pasi

Päätösehdotus Revontuli-Opiston jaosto esittää  hyväksyttäväksi Kittilän hyvinvointilautakunnalle, Sodankylän sivistyslautakunnalle ja Enontekiön hyvinvointilautakunnalle ja edelleen kunnanhallituksille ja valtuustoille Revontuli-Opiston vuoden 2024 talousarviota, oheisen liitteen mukaisesti.

Päätös Hyväksyttiin esityksen mukaisesti.